Mag een beheersexecuteur alvast een voorschot uitbetalen uit de nalatenschap?

Wanneer een dierbare overlijdt, moeten er vaak veel zaken geregeld worden. Is er een executeur benoemd? Dan rijst regelmatig de vraag of deze persoon alvast een voorschot uit de nalatenschap mag uitbetalen aan de erfgenamen. En hoe zit het als de executeur zelf ook erfgenaam is?

Wat doet een beheersexecuteur?

Een beheersexecuteur heeft de taak om de nalatenschap te beheren. Denk daarbij aan:

• Het inventariseren van bezittingen en schulden;
• Het betalen van openstaande rekeningen;
• Het verzorgen van de aangifte erfbelasting;
• Het bewaken van de financiële afwikkeling van de nalatenschap.

De uiteindelijke verdeling van de erfenis is in principe een taak van de gezamenlijke erfgenamen.

Mag een voorschot worden uitbetaald?

Ja, dat kan. Maar alleen als aan een aantal belangrijke voorwaarden is voldaan:

• De schulden van de nalatenschap zijn bekend of voldoende afgedekt;
• Er voldoende vermogen aanwezig is om een voorschot uit te keren;
• Alle erfgenamen akkoord zijn met de uitbetaling.

Zonder overeenstemming tussen de erfgenamen kan een voorschot later tot discussies of zelfs conflicten leiden.

Wat als de executeur zelf ook erfgenaam is?

Dat komt regelmatig voor. Een executeur mag dan niet zelfstandig besluiten om een voorschot aan zichzelf uit te keren. Ook dan geldt dat alle erfgenamen hiermee moeten instemmen.
Transparantie is hierbij belangrijk. Het is verstandig om afspraken schriftelijk vast te leggen, zodat voor iedereen duidelijk is wat is afgesproken.

Wees voorzichtig met voorschotten

Hoewel een voorschot aantrekkelijk kan zijn, kan een te vroege uitkering risico’s met zich meebrengen. Denk bijvoorbeeld aan:

• Een onverwachte schuld die later boven water komt;
• Een hogere erfbelasting dan verwacht;
• Discussies tussen erfgenamen over de hoogte van het voorschot.

Daarom is het vaak verstandig eerst een goed overzicht van de nalatenschap te hebben voordat bedragen worden uitgekeerd.

Advies nodig?

Heeft u vragen over de rol van een executeur, de afwikkeling van een nalatenschap of de verdeling van een erfenis? De adviseurs van SOS Advies denken graag met u mee en helpen u om vervelende discussies en verrassingen te voorkomen.

Neem gerust contact met ons op voor persoonlijk advies.